一、重慶王某、蘇某涉黑洗錢案

2009年12月29日，重慶市第一中級(jí)人民法院對(duì)王某、蘇某等22人涉黑洗錢案一審公開宣判。王某犯組織、領(lǐng)導(dǎo)黑社會(huì)性質(zhì)組織罪等6項(xiàng)罪名，被判有期徒刑20年，并處罰金220萬元；原重慶市公安局北碚分局民警蘇某犯洗錢罪和包庇黑社會(huì)性質(zhì)組織罪，被判有期徒刑3年6個(gè)月，并處罰金17萬元；其他黑社會(huì)組織成員分別被判處有期徒刑1至16年不等。

法院經(jīng)審理查明，2000年3月以來，王某黑社會(huì)性質(zhì)組織采取暴力威脅等手段，控制重慶市北碚區(qū)生豬屠宰和豬肉銷售市場(chǎng)，壟斷河沙石子供應(yīng)和建筑垃圾運(yùn)輸業(yè)務(wù)，聚斂了上千萬元非法財(cái)物。2003年以來，原重慶市公安局北碚分局民警蘇某多次利用其公職身份庇護(hù)王某黑社會(huì)性質(zhì)組織，并為其通風(fēng)報(bào)信逃避查處。同時(shí)，蘇某還協(xié)助王某黑社會(huì)性質(zhì)組織轉(zhuǎn)移隱瞞犯罪資金，實(shí)施洗錢犯罪。2008年下半年，王某安排蘇某等人在重慶市合川區(qū)清平鎮(zhèn)籌建合川亞能建材廠。蘇某明知王某投入的籌建資金系黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪所得，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，借用妻妹袁L的身份證辦理了銀行存折，協(xié)助王某轉(zhuǎn)移資金。王某通過重慶和邦運(yùn)輸有限公司賬戶及其個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)入上述存折130萬元，向蘇某的銀行賬戶轉(zhuǎn)入40萬元。蘇某通過轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)等方式，將王某的上述款項(xiàng)用于合川亞能建材廠的籌建。2009年7月，蘇某以妻子袁XQ的名義簽訂虛假股權(quán)協(xié)議，隱瞞王某在合川亞能建材廠的投資。

二、重慶陳某、楊某毒品洗錢案

2009年3月20日，重慶市第五中級(jí)人民法院公開宣判楊Y等9人販毒案和陳某、楊某兩人洗錢案：被告人楊Y犯走私、販賣、運(yùn)輸毒品罪，判處死刑，緩期2年執(zhí)行，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；被告人陳某、楊某犯洗錢罪，分別被判處有期徒刑一年，并處罰金各1萬元。

經(jīng)查，2008年3月至5月，楊Y伙同何某等人從緬甸購(gòu)買毒品“麻古”、“海洛因”，先后以運(yùn)輸水果、大蒜為掩護(hù)，將19000余克“麻古”和“海洛因”運(yùn)回重慶市和四川省販賣。陳某（楊Y妹夫）、楊某（楊Y妹妹）在明知楊Y販毒的情況下，通過提供本人及子女賬戶、匯款等方式協(xié)助轉(zhuǎn)移隱藏楊Y販毒所得資金140萬元。

本案洗錢犯罪具有如下特點(diǎn)：

第一，家族式洗錢。陳某和楊某是毒販楊Y的妹夫、妹妹，他們雖然知道楊Y在從事毒品犯罪活動(dòng)，但還是按照楊Y的吩咐提供了本人和其兒子的資金賬戶，替楊Y掩飾、隱瞞、轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益。

第二，掩飾隱瞞犯罪所得意圖明顯。雖然陳某和楊某并不認(rèn)為自己的行為是犯罪，但其幫助楊Y洗錢的意圖非常明顯。例如，陳某在某商業(yè)銀行新開一個(gè)賬戶并幫助楊Y轉(zhuǎn)移45萬元毒資后，立即將該賬戶銷戶；陳某和楊某夫婦多次用其兒子的賬戶幫助轉(zhuǎn)移毒資；楊某將毒資以其本人名義借給他人，以避免楊Y在犯事后被公安機(jī)關(guān)追繳。

三、浙江樂清張某、葉某非法集資洗錢案

2009年12月25日，浙江省樂清市人民法院對(duì)張某、葉某非法集資洗錢案公開宣判，認(rèn)定張某犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑7年，并處罰金50萬元；葉某犯洗錢罪，判處有期徒刑3年，并處罰金100萬元。該案是全國(guó)首例宣判的以非法吸收公眾存款罪為上游犯罪的洗錢案件。

法院經(jīng)審理查明，2002年10月開始，張某組織發(fā)起入會(huì)費(fèi)為10萬至100萬元數(shù)額不等的“經(jīng)濟(jì)互助會(huì)”，變相非法吸收存款共計(jì)4488.91萬元。為隱匿非法集資所獲得的資金，張某以他人名義購(gòu)買多處房產(chǎn)及車輛。葉某在明知張某的資金是非法集資所得的情況下，將自己在上海開設(shè)的銀行賬戶提供給張某。2007年4月10日至10月19日，張某先后將自己非法所得的資金1900.29萬轉(zhuǎn)入葉某賬戶。2007年7月，葉某用現(xiàn)金預(yù)付上海湯臣高爾夫某別墅房東傅某定金20萬元，隨后又從該賬戶轉(zhuǎn)賬798萬元到傅某賬戶作為首付款，并協(xié)議約定辦理過戶手續(xù)后付清余款。此后，張某又將1102.29萬元非法集資款轉(zhuǎn)入葉某賬戶等待支付余款。其間，張某將其中的500萬元轉(zhuǎn)賬到其朋友陳某委托炒股，另將部分資金轉(zhuǎn)借他人臨時(shí)周轉(zhuǎn)。2007年11月，因別墅違章搭建，無法辦理房產(chǎn)過戶手續(xù)，張某、葉某無奈放棄購(gòu)買，并將傅某退還的定金、首付款和違約金共計(jì)838萬元轉(zhuǎn)入葉某另一賬戶上。案發(fā)后，為逃避打擊，葉某將該賬戶注銷。

四、中國(guó)首例腐敗洗錢案在重慶萬州宣判

8月1日，重慶市第二中級(jí)人民法院對(duì)重慶市巫山縣交通局原局長(zhǎng)晏大彬受賄、其妻傅尚芳洗錢一案公開宣判，認(rèn)定被告人晏大彬犯受賄罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；認(rèn)定傅尚芳犯洗錢罪，判處有期徒刑3年，緩刑5年，并處罰金50萬元。此案系我國(guó)首例宣判的以貪污賄賂犯罪為上游犯罪的洗錢案件。

法院審理查明，被告人晏大彬在擔(dān)任巫山縣交通局局長(zhǎng)、巫山縣長(zhǎng)江公路大橋建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員兼建設(shè)辦公室主任期間，利用職務(wù)之便，在公路建設(shè)和長(zhǎng)江大橋以及其他橋梁建設(shè)工程的承攬、工程款撥付等方面，為他人謀取利益，先后收受款項(xiàng)2226萬余元。被告人傅尚芳（被告人晏大彬之妻）明知晏大彬受賄所得，仍將其中943萬元以本人或他人之名購(gòu)置房產(chǎn)、存入銀行和購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品等。

2006年，我國(guó)《刑法修正案（六）》將“貪污賄賂犯罪”列為洗錢罪的上游犯罪。此案是我國(guó)首例腐敗洗錢案。在辦案過程中，人民銀行依法履行反洗錢職能，積極協(xié)助司法機(jī)關(guān)調(diào)查并最終認(rèn)定洗錢犯罪事實(shí)。此案宣判充分表明了國(guó)家對(duì)洗錢行為進(jìn)行打擊的決心，對(duì)反腐敗和反洗錢工作具有典型指導(dǎo)意義。

五、利用網(wǎng)上購(gòu)物洗錢

2008年9月，24歲的聞某發(fā)現(xiàn)一家公司建立的購(gòu)物網(wǎng)站，只要輸入賬號(hào)、密碼、姓名等信用卡客戶的正確個(gè)人信息，就可以從交易支付平臺(tái)上騙得現(xiàn)金。聞某隨后便苦心在網(wǎng)絡(luò)上尋找出售信用卡客戶信息的賣家。經(jīng)過“努力”，他終于通過QQ找到了一個(gè)賣家。從賣家手中，以300元一個(gè)的價(jià)格，購(gòu)買了100多張國(guó)外信用卡的信息資料。隨后，他將2張信用卡的信息資料同樣以300元一張的價(jià)格在網(wǎng)上賣給了別人。

信息到手后，聞某在這個(gè)購(gòu)物網(wǎng)站上注冊(cè)了兩個(gè)賣家，并在網(wǎng)上發(fā)布了虛構(gòu)的出售產(chǎn)品的廣告信息。之后，他又自己注冊(cè)了113個(gè)買家。他利用購(gòu)買的國(guó)外信用卡信息，用自己的113個(gè)買家，向自己注冊(cè)的2個(gè)賣家購(gòu)買貨物。并將錢打給了交易支付平臺(tái)。

然后，聞某利用賣家的權(quán)限發(fā)出虛假的發(fā)貨信息，再用買家身份發(fā)出“交易完成”的到貨說明。最后再向支付平臺(tái)發(fā)出收款信息。這樣一來，信用卡中的錢，就會(huì)通過支付平臺(tái)打到他的招商銀行卡中。

國(guó)外卡刷的都是美元，聞某收到錢款后通過撥打招商銀行客服電話，通過語音提示將卡內(nèi)的美元按照當(dāng)天匯率換成人民幣，并在上海和河南通過ATM機(jī)提取現(xiàn)金。

2009年1月20日，農(nóng)業(yè)銀行通知網(wǎng)站所在公司有113張信用卡有欺詐行為，經(jīng)查對(duì)訂單，113個(gè)買家都是在2個(gè)賣家處購(gòu)買的商品，而賣家和買家的IP地址完全相同。銀行馬上報(bào)警，民警在河南省聞某家中將其抓獲。

經(jīng)查，2008年12月18日至2009年1月19日間，聞某共在網(wǎng)上交易200多次，涉及金額6萬美元，網(wǎng)站實(shí)際支付了近3萬美元（折合人民幣20余萬元），另有3萬多美元未實(shí)際支付。 

網(wǎng)站交易平臺(tái)付款需謹(jǐn)慎。

為大家提供網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)的網(wǎng)站建立者也可能存在風(fēng)險(xiǎn)。本案的發(fā)生提醒網(wǎng)絡(luò)使用者要警惕本人信息的外泄，對(duì)銀行信用卡、賬戶、本人身份等信息加強(qiáng)保護(hù)。只有這樣，才能保護(hù)自己的個(gè)人信息不被他人盜用，同時(shí)也不讓犯罪分子有實(shí)施犯罪行為的機(jī)會(huì)。

六、流氓軟件小心暗藏洗錢木馬

老陳最近異常憤怒：“我用的XXX炒股軟件，竟然自動(dòng)操作我的股票轉(zhuǎn)賬！幸好我發(fā)現(xiàn)及時(shí)！”

某天，老陳接到證券公司的人電話，說自己的賬戶有些異常，是不是在頻繁操作。可是當(dāng)天老陳在出差根本沒時(shí)間管股票。”于是老陳徹底清查，電腦沒有木馬，賬戶也沒有泄露，最后在自己的多普達(dá)S1上找到了根結(jié)：兩天前安裝的炒股軟件暗藏木馬，泄露了老陳的股票賬戶和密碼信息！他下載的XXX炒股軟件在行業(yè)內(nèi)非常知名，怎么會(huì)有木馬？經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該炒股軟件是商業(yè)軟件，需要付費(fèi)購(gòu)買。老陳是在網(wǎng)上下載的所謂“免費(fèi)破解版”。破解的同時(shí)，也就被人動(dòng)了手腳。

惡意廣告軟件、間諜軟件、惡意共享軟件等等流氓軟件都處在合法商業(yè)軟件和電腦病毒之間的灰色地帶。

建議不要運(yùn)行安裝未知來源的手機(jī)軟件，不要隨意下載非官方網(wǎng)站的手機(jī)軟件，以免被不法分子利用。

七、買賣閑置銀行卡或成洗錢工具

徐涵怎么也沒想到，自己的一次“見錢眼開”，竟然惹來了麻煩事。

一個(gè)月前，徐涵的一位QQ網(wǎng)友“求助”于他，如果手里有閑置的借記卡，可以以70元/張的價(jià)格收購(gòu)。正巧，徐涵有兩張借記卡從來沒使用過，放著也是放著，不如賣了。徐涵和該網(wǎng)友在網(wǎng)上認(rèn)識(shí)了挺長(zhǎng)一段時(shí)間，比較信任這位網(wǎng)友，她覺得掙了錢還幫了忙，一舉兩得。而且這位網(wǎng)友說一個(gè)月后去到銀行掛失就好，不會(huì)用做非法交易。前兩天，徐涵惦記著這件事，一個(gè)月期滿后趕緊到銀行網(wǎng)點(diǎn)辦理掛失，結(jié)果發(fā)現(xiàn)一張卡中多出了1000元錢。

這錢到底是誰匯進(jìn)去的？是不是涉嫌什么違法交易？會(huì)不會(huì)影響到自己？一連串的疑問讓徐涵很是焦慮。“收卡的那位網(wǎng)友得知還有1000元在卡里，一直催我還錢。我莫名感覺到有些害怕，即便是還了1000元錢，后來還會(huì)有麻煩找上門來嗎？”盡管事件還沒有結(jié)束，但徐涵卻陷入了無盡的擔(dān)憂之中。

在網(wǎng)上搜索發(fā)現(xiàn)，全國(guó)各地收銀行卡的相關(guān)信息多達(dá)幾十萬條。這些收購(gòu)者對(duì)收購(gòu)的銀行卡還提出了不同要求，有的要求銀行卡是開通網(wǎng)銀功能的，有的要求新開戶的借記卡等針對(duì)不同條件，收購(gòu)價(jià)格不一。不少卡販子在收購(gòu)銀行卡的同時(shí)，還在高價(jià)出售銀行卡，他們主要通過論壇或微博對(duì)外發(fā)布需求信息。

目前我國(guó)的銀行卡屬于實(shí)名制，卡內(nèi)儲(chǔ)存了許多個(gè)人信息，這也使得某些從事非法活動(dòng)的人員，只能通過盜用別人的身份證和銀行卡進(jìn)行貨幣流通，而收購(gòu)他人銀行卡正是他們轉(zhuǎn)移現(xiàn)金的主要方法。這些銀行卡可能最終被用于洗錢。

在洗錢時(shí)，犯罪分子先把資金存入收購(gòu)來的銀行卡中，再將銀行卡帶去境外進(jìn)行消費(fèi)，或與商戶勾結(jié)以虛構(gòu)交易方式套取現(xiàn)金，實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移。另外，洗錢者將黑錢存入金融機(jī)構(gòu)后，可以利用網(wǎng)上銀行、電話銀行、ATM等先進(jìn)支付工具在多個(gè)銀行卡賬戶之間進(jìn)行多次跨行轉(zhuǎn)賬，使監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以追查資金的真正來源。施展了一系列乾坤大挪移后，非法資金將被“合法化”。

另外，買賣銀行卡，還有可能觸犯法律。根據(jù)我國(guó)《刑法》、《銀行法》的規(guī)定，個(gè)人以牟利為目的出售銀行卡，就要承擔(dān)法律責(zé)任，甚至還會(huì)構(gòu)成刑事犯罪，卡主本身就可能在毫不知情的情況下觸犯國(guó)家法律，承擔(dān)連帶責(zé)任。

若發(fā)現(xiàn)自己的銀行記錄有異樣，應(yīng)及時(shí)報(bào)警。持卡人切勿因貪圖一時(shí)之利而隨意出售自己的銀行卡。對(duì)于不用的銀行卡，要么去銀行注銷，要么直接剪掉銷毀。

八、網(wǎng)絡(luò)借貸的迷局

P2P網(wǎng)絡(luò)貸款

所謂P2P網(wǎng)絡(luò)貸款，是指?jìng)€(gè)人通過網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)相互借貸，貸款方在P2P網(wǎng)站上發(fā)布貸款需求，投資人則通過網(wǎng)站將資金借給貸款方。在國(guó)外，P2P網(wǎng)貸已十分流行，這原本被看做是一種可以有效解決某些小額貸款人需求的金融補(bǔ)充模式，但在中國(guó)，卻走樣了。

淘金貸的龐氏騙局

今年6月3日，P2P網(wǎng)貸公司淘金貸上線，在網(wǎng)上發(fā)布高收益超短期險(xiǎn)的借款標(biāo)的。犯罪嫌疑人僅僅注冊(cè)了域名、開設(shè)了一個(gè)網(wǎng)站，并通過偽造某大型企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，就輕松地把自己包裝成一家頗具實(shí)力的P2P網(wǎng)貸平臺(tái)，受高額利息吸引，約80名投資人先后投標(biāo)，孰料一周不到，6月8日晚間淘金貸突然關(guān)閉，其負(fù)責(zé)人陳錦磊攜款潛逃，卷走資金超過100萬元。在警方的天羅地網(wǎng)下，犯罪嫌疑人已被抓獲。

周明2009年大學(xué)畢業(yè)后，找了一份工作，慢慢有了一兩萬元積蓄。當(dāng)時(shí)正值股市沖高回落，房?jī)r(jià)仍處于高位，沒有什么產(chǎn)品可以投資。在一個(gè)朋友的推薦下，他決定試試P2P網(wǎng)貸。和其他的嘗試者一樣，周明一開始只小心翼翼地在淘金貸投了2000元，沒想到一個(gè)月后，他就拿到了約50元的第一筆利息。在金錢的鼓舞下，小周越投越多，1萬、2萬……由于存款較少，他還特地辦理了數(shù)張信用卡，提升自己的資金額。

“到了2010年，我一共辦了8張信用卡，一共能透支近10萬，我在網(wǎng)上緊盯年利率超過20%的標(biāo)的，每個(gè)月僅利息就能賺2000元，只要利用信用卡的50日免息期，在付息期到來之前把最低還款額還上就行。”這樣拆東墻補(bǔ)西墻的方法沒能持續(xù)多久，很快，經(jīng)濟(jì)危機(jī)來了。周明投標(biāo)的兩個(gè)P2P網(wǎng)貸平臺(tái)突然崩潰，宣布倒閉，小周的兩筆萬元投資血本無歸。“這一下我的資金鏈完全打亂了，從債權(quán)人一下子變成了債務(wù)人，幾家銀行都把我列入了黑名單。幸虧在父母的幫助下，補(bǔ)了六七萬元，這才幫我把所有的錢還清，真是一個(gè)深刻的教訓(xùn)啊！”

根據(jù)法律規(guī)定，不見面的借貸是不受法律保護(hù)的，而借貸雙方所簽的電子合同也根本沒有法律效力。借貸平臺(tái)對(duì)于借款人這種非面對(duì)面的身份審查存在太多盲點(diǎn)，各種證件都可以是偽造的，無法做到銀行審核信用卡那樣嚴(yán)謹(jǐn)。借貸雙方的電子合約甚至是以網(wǎng)名簽署的，追責(zé)變得更加困難。一旦借款人無法按期還款甚至借款不還，投資人甚至無法尋求法律保障。

事實(shí)上，有許多公司企業(yè)通過偽裝，混跡于龐大的借款人之中，將募集得來的資金投向樓市、證券期貨、彩票等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，甚至用來從事洗錢、賭博等違法行為。

九、集中開卡洗錢風(fēng)險(xiǎn)案例

近期，某銀行網(wǎng)點(diǎn)頻繁有一兩個(gè)中年男子帶領(lǐng)高校學(xué)生群體集中開卡開網(wǎng)銀并在旁指導(dǎo)，因此種群體開卡開網(wǎng)銀極易產(chǎn)生洗錢風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)點(diǎn)工作人員高度重視。學(xué)生在柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)時(shí)，先由大堂經(jīng)理以客戶輸密禁止陪同要求男子在門外等候，經(jīng)辦人員和現(xiàn)場(chǎng)主管及時(shí)核對(duì)個(gè)人客戶信息并詢問開卡開網(wǎng)銀用途。由學(xué)生口中獲知，這批人員以活動(dòng)為由，在校內(nèi)進(jìn)行宣傳，誘惑學(xué)生在銀行免費(fèi)開卡，然后集中統(tǒng)一上收，每人每卡每U盾給予100元回扣，用途不明。該網(wǎng)點(diǎn)工作人員獲悉后，充分意識(shí)其中隱含的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)告知開卡學(xué)生不得出租出借銀行卡及網(wǎng)銀認(rèn)證介質(zhì)，由出租出借所造成的經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任均由本人承擔(dān)，并要求其簽署網(wǎng)銀規(guī)范使用承諾書。該學(xué)生了解后，決定暫時(shí)中止業(yè)務(wù)，并聯(lián)系同學(xué)向校方領(lǐng)導(dǎo)反映相關(guān)情況，打擊此類不明人士非法謀利的可能渠道。

十、壽險(xiǎn)兩全保險(xiǎn)退保的秘密

張某到某保險(xiǎn)公司以躉交方式購(gòu)買200萬元壽險(xiǎn)兩全保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期限5年。張某自稱公司職員。幾個(gè)月后張某以資金周轉(zhuǎn)為由提出退保申請(qǐng)。保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員向其說明提前退保將帶來巨大損失，張某仍堅(jiān)持退保。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，張某姐夫系某市規(guī)劃委員會(huì)副主任，正因受賄案件接受調(diào)查。張某購(gòu)買壽險(xiǎn)兩全保險(xiǎn)產(chǎn)品的200萬元正是其姐夫受賄所得。張某姐夫被檢察機(jī)關(guān)以受賄罪起訴，張某則以洗錢罪被起訴，面臨法律制裁。

十一、2019年杭州李某、雷某P2P洗錢案

近年來，P2P等非法集資刑事案件頻發(fā)，非法集資領(lǐng)域犯罪涉案金額巨大，且都會(huì)衍生洗錢犯罪。杭州騰某某公司自2013年11月開始，以年化收益率11%-20%為誘餌，采用招攬的業(yè)務(wù)員“線下”拉客戶投資外匯理財(cái)?shù)姆绞较蛏鐣?huì)不特定對(duì)象公開集資，截至2018年底，非法集資款總額約14.49億元，涉及1899人。

2019年1月17日，杭州騰某某公司實(shí)際控制人朱某某涉嫌非法吸收公眾存款罪，并在泰國(guó)落網(wǎng)，被押解回國(guó)。2017年6月至2018年1月間，朱某某聘請(qǐng)李某、雷某為其從事商業(yè)調(diào)查工作，每月支付他們1萬元的好處費(fèi)。李某、雷某在明知資金是集資詐騙、非法吸收公眾存款犯罪所得的情況下，仍向朱某某提供多張本人銀行卡用于接收騰某某公司的非法集資款，并配合騰某某公司結(jié)算中心的羅某某等人，通過銀行以同柜存取、實(shí)際取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬等方式協(xié)助轉(zhuǎn)移非法集資款。其中，雷某轉(zhuǎn)移犯罪所得共計(jì)人民幣約7232萬元，李某轉(zhuǎn)移犯罪所得共計(jì)人民幣約3281萬元。

2019年11月，杭州拱墅區(qū)人民法院以洗錢罪一審判處被告人雷某有期徒刑3年零6個(gè)月，并處罰金360萬元；判處被告人李某有期徒刑3年，并處罰金170萬元。

十二、“3?21”出口騙稅洗錢案

2016年11月至2019年5月，王某某等人為騙取國(guó)家出口退稅款，在遼寧省阜新市先后注冊(cè)成立四家“假出口”生產(chǎn)企業(yè)。

該犯罪團(tuán)伙成員系親屬關(guān)系，都有在北京雅寶路市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)檔口和銷售皮草的經(jīng)歷，熟悉皮草出口貿(mào)易。該犯罪團(tuán)伙通過劉某等中間人及報(bào)關(guān)行人員買單配貨，將雅寶路市場(chǎng)各檔口需要出口但不能退稅的貨物，以“假出口”企業(yè)的名義虛假報(bào)關(guān)。

王某某等人租賃廠房，購(gòu)進(jìn)舊的生產(chǎn)設(shè)備并雇用少量工人，制造正常生產(chǎn)的假象。通過購(gòu)進(jìn)山東、河北等地虛開的貂皮類農(nóng)副產(chǎn)品發(fā)票作為企業(yè)進(jìn)項(xiàng)并偽造入庫單據(jù)，委托地下錢莊人員劉某某偽造虛假外匯資金流，指使會(huì)計(jì)、出納等人私刻假章，偽造虛假銷售合同、發(fā)票等備案單證資料等，制造實(shí)際經(jīng)營(yíng)的假象，以應(yīng)對(duì)外匯管理局、稅務(wù)局等部門的檢查。

2019年6月24日案件告破，共抓捕犯罪嫌疑人11名，扣繳凍結(jié)部分作案工具和賬戶，涉案金額12.44億元，涉嫌騙取出口退稅1.5億元。

十三、網(wǎng)絡(luò)黃金積分傳銷案

自2014年8月起，杜某某等人在國(guó)內(nèi)以廣東某科技股份有限公司、廣東某電子商務(wù)有限公司、深圳某貿(mào)易有限公司等涉案公司為掩護(hù)，設(shè)立12個(gè)會(huì)員發(fā)展平臺(tái)、發(fā)行虛擬貨幣網(wǎng)絡(luò)黃金超值積分（ES）的網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)和可以用兌換券兌換商品的全球兌網(wǎng)購(gòu)平臺(tái)，在各類網(wǎng)站和QQ群、微信朋友圈中發(fā)展會(huì)員，該組織共計(jì)發(fā)展會(huì)員50余萬人，涉及資金109億元。

杜某某團(tuán)伙為逃避打擊，于2015年7月與李某甲、李某乙、崔某某等人合謀，在香港成立某世界集團(tuán)有限公司、某國(guó)際股份有限公司（系空殼公司），簽訂委托管理協(xié)議，利用在香港開設(shè)公司以及將服務(wù)器架設(shè)在美國(guó)等手段，在境外對(duì)12個(gè)會(huì)員發(fā)展平臺(tái)、ES網(wǎng)絡(luò)交易平臺(tái)和全球兌網(wǎng)購(gòu)平臺(tái)進(jìn)行操縱管理，對(duì)傳銷骨干進(jìn)行培訓(xùn)、考核，對(duì)國(guó)內(nèi)會(huì)員發(fā)展、資金流向進(jìn)行控制，并通過虛構(gòu)貿(mào)易等手段向海外轉(zhuǎn)移違法所得約15億元。

作案手段：以10000元人民幣（后期為12000元）為起點(diǎn)，以購(gòu)買兌換券并贈(zèng)送網(wǎng)絡(luò)黃金超值積分、享受虛擬貨幣數(shù)字加密資產(chǎn)的稀缺性升值等吸引人。同時(shí)，通過全球兌網(wǎng)購(gòu)平臺(tái)，用兌換券兌換各種商品，吸引人成為所謂的以“全球共贏商業(yè)積分盈利運(yùn)營(yíng)模式”為主導(dǎo)的財(cái)富俱樂部會(huì)員。

利用計(jì)算機(jī)信息技術(shù)將會(huì)員設(shè)置成4階20層，通過“靜態(tài)升值，動(dòng)態(tài)推薦返利”的方式組成網(wǎng)絡(luò)傳銷架構(gòu)，用“有償加入、組成層級(jí)，發(fā)展下線，按人提成”的傳銷經(jīng)營(yíng)模式，獲取非法利益。為盡快獲取會(huì)員申購(gòu)積分所繳納的資金，該組織人員與各會(huì)員平臺(tái)傳銷骨干人員建立了參與人通過第三方支付平臺(tái)實(shí)現(xiàn)“當(dāng)天交款，當(dāng)天兌現(xiàn)返利提成”的“秒返”激勵(lì)機(jī)制。

短時(shí)間內(nèi)，各會(huì)員平臺(tái)負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)自己原有的團(tuán)隊(duì)加入的同時(shí)，社會(huì)上原有的各類傳銷骨干也紛紛被吸引并帶隊(duì)加入，再通過相關(guān)培訓(xùn)和宣傳，引誘參加者繼續(xù)發(fā)展他人參加。

十四、“國(guó)璽云計(jì)算”非法傳銷案

李某、許某為母女關(guān)系，以“國(guó)璽云計(jì)算有限公司貴州分公司”的名義，采取公司人員推薦親戚朋友購(gòu)買公司優(yōu)先股、再推薦發(fā)展下線的方式，推薦人可獲得線下投資金額10%傭金，每月發(fā)展10名下線的可另獲3000元獎(jiǎng)勵(lì)。公司講師利用PPT向投資人講解公司的運(yùn)作模式，介紹國(guó)璽總公司（設(shè)在廣州）的實(shí)體項(xiàng)目、增資擴(kuò)股情況及投資返利方式。投資人確認(rèn)后與公司簽訂《股權(quán)認(rèn)購(gòu)書》并交款，三天后投資人可在國(guó)璽公司平臺(tái)網(wǎng)上登陸查詢自己的股權(quán)信息（由國(guó)璽總公司負(fù)責(zé)給投資人注冊(cè)）。該公司短短幾個(gè)月時(shí)間，就吸引2000余名“股東”，吸收投資共1.67億元。

作案手段：一是投資返利模式分為兩個(gè)階段：第一階段為投資人按1元/股的價(jià)格購(gòu)買“優(yōu)先股”，投資金額最低10800元，最高10萬元，60天后漲到3元/股，投資人可以提取收益的70%，公司在扣除5%的手續(xù)費(fèi)及300元平臺(tái)賬戶管理費(fèi)后以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬方式支付給投資人；第二階段為投資人在提取收益后推薦2名下線或自己再投2單，60天后，第一階段剩余30%的股權(quán)由3元/股變?yōu)?元/股，加上30%股權(quán)每人1%的利息，投資者可再提取收益的70%，公司在扣除5%的手續(xù)費(fèi)后返還給投資人。

二是客戶本人及交易對(duì)象多數(shù)為中老年人，年齡段集中在1960年到1970年之間，其中以婦女居多，開戶時(shí)間、開戶銀行相對(duì)集中，成員間多為親戚、老鄉(xiāng)、熟人。李某等人以公司增資擴(kuò)股的名義，虛稱公司董事長(zhǎng)為“皇親國(guó)戚”，擁有“特殊待遇”，在全國(guó)各地投資金礦和其他實(shí)業(yè)，誘騙投資者。 

十五、劉某威涉黑洗錢案

自2017年4月份以來，以柳某艇為首、劉某君等多人為骨干成員的具有黑社會(huì)性質(zhì)犯罪團(tuán)伙，在浙江省平陽縣使用非法拘禁、打砸噴漆、持刀威脅等違法犯罪手段暴力討債，以及放高利貸獲取經(jīng)濟(jì)利益，所造成的社會(huì)影響巨大。

劉某威在明知上述為犯罪行為的前提下，仍將本人身份信息提供給劉某君車輛掛牌、購(gòu)賣手機(jī)；并將該手機(jī)號(hào)碼注冊(cè)的微信、支付寶賬戶提供給劉某君，用于該團(tuán)伙收、放、存儲(chǔ)、轉(zhuǎn)移高利貸資金使用；提供本人名下銀行卡作為支付寶、微信賬戶的資金中轉(zhuǎn)戶，掩飾、隱瞞犯罪所得的來源和性質(zhì)。

2017年3月至2018年4月期間，以上支付寶、微信賬戶共收入296萬元、支出308萬元。劉某威在明知柳某艇為首的團(tuán)伙的行為屬于犯罪行為后，仍為其進(jìn)行洗錢服務(wù)。

2019年1月2日，蒼南縣人民法院正式向蒼南縣人民法院提起公訴，蒼南縣人民法院宣判劉某威洗錢罪成立，判處有期徒刑1年零4個(gè)月，并處罰金5萬元。